Impuestos: T4, RRSP y otras hierbas (II)

Para entender mejor este articulo, leer aquí.

Pensión

Como tal una persona que haya trabajo dentro de Canadá, no tiene derecho a una pensión, al menos no es tan fácil.

RRSP: Plan de ahorro y retiro registrado. (RRSP por sus siglas en ingles). En corto, es un sistema establecido por el gobierno de Canadá el cual permite ahorrar para tu eventual retiro (jubilación). Es decir, en vez de estar atado a una pensión impuesta por el gobierno, tu decides como vivirás tu jubilación y tu te haces tu destino, dependiendo de cuanto ahorres en tu RRSP.

Como funciona?

Dependiendo de los ingresos de la persona, anualmente esta permitido colocar un % máximo de esos ingresos en tu RRSP. EL RRSP es manejado por instituciones financieras: Bancos, casa de bolsas, fondos mutuales, etc. Puedes tener varias cuentas de RRSP en distintas instituciones, que al final es una sola cuenta para el gobierno, pues tu eres tu.

Entonces, una vez depositado este monto en tu RRSP, al final de año, luego del pago de tus impuestos se hace una correlación entre el pago de tus impuestos y el RRSP. Si tu saldo de RRSP es positivo (agregaste dinero a la cuenta), pues el gobierno federal te devuelve dinero que fue cobrado de tus impuesto durante el año por concepto de salario.

Esta cantidad de dinero que el gobierno te devuelve depende de cuanto agregaste a tu cuenta, por eso es que hay un máximo, pues hay un máximo de devolución por parte del gobierno.

Esto quiere decir que mensualmente recibías un cheque por parte del gobierno federal, si lo deseas, puedes hacer que el gobierno te deposite electrónicamente en vez de recibir el cheque.

Como verán, de esta manera el gobierno Canadiense no tiene que administrar directamente el fondo de pensiones, esta administrado por cada persona, y de esta manera incentiva al ahorro para tu eventual jubilación, no tienes opcion. En USA hay un plan parecido llamado: 401 K.

La cuenta del RRSP es una cuenta de banco como tal, si tu desea puedes retirar dinero de esta cuenta, pero ojo: En el momento que retires el dinero, se le pecharan impuestos a esta cantidad retirada (cerca de la mitad).

Este retiro lo tendrás que hacer cuando llegues a tu edad de jubilación, y de la misma manera te pecharan impuesto, pero como ya estas jubilado, y no tienes ingresos, pues los impuestos serán mucho menor (manejables).

Casos de la vida real

Este año la empresa dio un bono a ciertos empleados, en el momento de emitir la cantidad de dinero a cada empleado, la empresa les pregunto si querían que le dieran la cantidad y por ende se les cobra impuesto, o por el contrario depositar la cantidad en el RRSP y de esa manera el dinero sigue intacto. Es decisión de cada empleado con cual caso escoger, pero Uds. tienen la idea.

Inmuebles

Como podrán apreciar, con el tiempo esta cantidad de dinero crecerá considerablemente, y una de las opciones que mas me gusta del RRSP, es que se puede utilizar este dinero para la inicial de la compra de un inmueble. Este dinero no será pechado a nivel de impuesto, la única condición es que la persona esta obligada a reponer esta cantidad retirada del RRSP en un máximo de 11 años.

Otros

Los RRSP también pueden ser compartidos entre conyugues.

La idea no es solo ahorrar en el RRSP, la idea es que el dinero del RRSP se mueva (acciones, fondos mutuales, depósitos a largo plazo) para que a su vez se incremente. Como se moverá ese dinero? depende de que plan escoja cada persona.

Aun así, mucha gente llega al retiro y se dan cuenta que el dinero ahorrado no es suficiente para mantener su nivel de vida. Por ende, en Canadá no es extraño ver personas jubiladas que retornaron a trabajar.

En fin, esto es solo un abre bocas de todo este complicado mundo de impuestos y jubilaciones.

Impuestos: T4, RRSP y otras hierbas (I)

Abril es un mes de impuestos, y estos hay que pagarlos! Como siempre los impuestos son un tema complicado, así que tratare de explicar lo poco que se de una manera sencilla.

Recibo de salario (payslip)

Como empleado, quincenalmente se obtiene un recibo por salario. Este salario de una vez ya tiene descontado los impuestos tanto federales como provinciales. Estos impuestos oscilan dependiendo del sueldo de la persona; para un profesional es común pagar al menos 30% del salario en impuestos, de ahí en adelante mientras mas ganas, mas te quitan. No es extraño que a un profesional le descuenten de su sueldo entre el 40 y 50% de su salario en impuestos.

Como dije antes el botín se lo reparten entre la federación (gobierno federal de Canadá) y la provincia (gobierno de Quebec). Es decir, ese % de impuestos es la suma de dos entidades. En otras provincias de Canadá los impuestos provinciales son menores, Quebec es la provincia de Canadá que mas cobra impuestos, es la que mas cobra en Norteamérica y una en total en Quebec es uno de los lugares en donde se paga mas impuestos en el mundo.

T4

Anualmente, entre finales de Febrero y principios de Marzo, cada empleado recibirá por parte de su empleador un sobre que se llama T4 (a mi me llega por epost). El T4 representa los impuestos que la persona debe pagar a ambas entidades (federal, provincial). En corto, si el único ingreso económico que la persona obtuvo fue devengado de su trabajo, lo que hay que hacer es registrar la planilla y ya! No hay que pagar nada extra, pues los impuestos ya fueron cobrados durante el año.

Ganancia de Capital

Si por el contrario ademas del sueldo, la persona obtuvo ganancias de capital: venta de acciones, aumento de capital por intereses en cuenta de bancos, fondos mutuales, etc. Los impuestos a esta ganancia son 50%. Es decir, si se vendieron unas acciones y la GANANCIA de la venta es de 20 CAD, 10 CAD se quedan en impuestos, y los otros 10 son para ti. Importante: el impuesto es sobre la ganancia, no sobre el monto, obviamente la idea es que se gane mas.

En cuanto a los intereses de los bancos, estos oscilan entre un 3 y 4% anual. 7 % es raro, así que no es que realmente se pagarían muchos impuestos de ganancia de capital en esta modalidad, a menos que la cuenta sea de 1 millón de CAD!!! Pero creo que no tendríamos problemas en ese caso 🙂

Horas Extras

Dependiendo del trabajo y de la empresa en donde se labore, podría ser que se paguen horas extras (overtime/temp suplementaire). Las horas extras se pagan a 150%, es decir, en vez de pagar la hora adicional, ahora se devengara 1.5 el costo/precio de esa hora. Aparentemente es tentadora la oferta, pero …. De este 150% las entidades federales y provinciales toman la mitad en impuesto.

Por la razón anterior hay que estar muy consciente de cuando de hacen largas jornadas de horas extras, toda esa cantidad no llegara a nuestro bolsillo.

Y -otra vez- hay empresas que no pagan estas horas extras, por lo que el trabajo extra, se queda en la empresa.

Pago de los Impuestos

En caso de que no existan ganancias de capital, el pago se puede hacer on-line sin muchas complicaciones. También se vende software capaz de hacer el calculo de la declaración por uno. El T4 incluye la información necesaria para el pago de impuestos -repito-, en caso de no tener ganancias de capital.

Si por el contrario, se te es muy complicado hacer este calculo, hay varios contadores que lo hacen por ti. El pago a los contadores puede ser entre 60 CAD a 200 CAD, dependiendo de que es lo que se tenga que declarar. En pocas palabras, depende del contador.

Por mi parte yo los hago con una empresa que se llama H&R Block, los resultados con esta empresa pueden variar dependiendo de la gente: A algunos nos parece bien el servicio a otros no. Eso es una decisión personal. Sin embargo si es necesario acotar que en H&R Block se limita a hacer tus impuestos. No es tan fácil por ellos que te den consejos para pagar menos impuestos, a diferencia que otros contadores, por ser un trato mas personalizado, si den sugerencias para este ultimo caso.

Entonces, lo importante es que si no hay ganancia de capital, con lo sustraído del sueldo durante el año es suficiente y de esa manera la declaración de impuestos se limita a eso: declarar, pues el dinero ya lo tienen las entidades.

Lo que si no se debe dejar de hacer es declarar! Si no se declara, las penalidades son costosas, muy costosas.

Es justo?

Como todo en la vida, hay un balance de pros y contras.

Personalmente no tengo problemas en pagar esa cantidad de impuestos, sin embargo de la misma manera espero lo mejor (tomado en cuenta que estamos entre quienes mas pagamos), la realidad indica que no tenemos -en Quebec- lo mejor. Para entender porque leer aquí.

El grueso de estos impuesto se van en salud y en ayuda social. Por ejemplo en Quebec algunas guarderías están subsidiadas, en Ontario no lo están y por esto el costo de las guarderías en Ontario es horroroso, al punto que mucha madres no trabajan, se dedican a cuidar sus muchachos, pues de trabajar, casi el sueldo entero se iría para pagar la guardería.

En Quebec este no es el caso, porque -como dije antes- están subsidiadas, sin embargo hay lista de espera para entrar a las guarderías, esta lista de espera puede ser de años 🙁 Para cuando el muchacho entra en la guardería, puede ser que ya este listo para la escuela. Esto son solo ejemplos de muchos pequeños problemas.

De todas maneras, esta ayuda social y salud, hace que la sociedad sea mas sana, tenga menos problemas y al final se viva en paz y tranquilidad, que es la razón por la cual uno escoge Canadá para vivir, y los hechos han demostrado que este país esta entre uno de los que tiene mejor calidad de vida.

Solo hay que estar vigilante a que esta calidad de vida no decaiga.

Continua …